Vad betyder den nya fondskatten för dig?

Nya skatter är det få som gillar. När det talas om skatter på sparande (såsom fonder) är det ännu fler som skriker till. Sparande är centralt för att kunna ha pengar framöver, oavsett om du spar på ett eller 30 år. Och eftersom jag tycker att sparande ska uppmuntras är min grundinställning att det är helt galet att beskatta fondsparande.
 
Den nya fondskatten eller ”förmögenhetsskatt på fonder” debatterades vilt i tidningarna härom veckan. Jag såg på kommentarerna på affärstidningarnas sajter att förslaget var minst sagt impopulärt.  Vi tittade lite närmare på detta och i det här fallet handlar det om att man byter en skatt mot en annan, och förslaget är inte så illa som det först verkar.

Det som har hänt är att regeringen har gått vidare med ett tidigare förslag om att slopa beskattningen av fonder. Istället är förslaget att spararnas fondandelar ska beskattas med en schablon. I praktiken betyder detta att du ska beräkna en kapitalinkomst på 0,4 % av värdet på dina fondandelar vid årets början. Denna ”kapitalinkomst” beskattas sedan med 30 %. Så om du har fonder för 100 000 kr blir kapitalinkomsten 400 kr och skatten 120 kr. Det är alltså fråga om en ganska marginell beskattning bara någon tiondels procent (0,12 %).

Det man ska komma ihåg är att den nya fondskatten ersätter den nuvarande beskattningen av fonder som i realiteten innebär en skatt på utdelningar. Idag betalar du 30 % i skatt på de utdelningar som en fond ger varje år. Dvs. för varje hundralapp du får i utdelning kan du bara återinvestera 70 kr eftersom 30 kr dras i skatt. För många fonder är utdelningen ofta högre än de 0,4 % som ska beskattas enligt det nya förslaget, så många sparare kommer förmodligen t.o.m. att tjäna lite på det nya förslaget.

Självklart behöver samhället använda sig av skatter för att finansiera allmänna nyttigheter. Det råder det ingen tvekan om. Att beskatta sparande är däremot något jag är tveksam till eftersom vi idag har ett pensionssystem som till stor del bygger på att du som individ tar eget ansvar för din framtida ekonomi (pension). Då är det viktigt att man också från samhällets sida skapar incitament kring detta – att beskatta sparande uppfattar jag tyvärr inte som ett sådant.

Med det sagt, i detta fall byter man en skatt mot en annan som är något bättre. Den nya skatten gäller endast för fondsparande utanför försäkringsskal, så om du sparar i en kapitalförsäkring behöver du inte bekymra dig om den. Det finns förvisso en schablonbeskattning i kapitalförsäkring också, men den betalar man istället för reavinstskatt. I fondsparande utanför försäkring måste man nu alltså betala både reavinstskatt och en årlig schablon.

Hälsningar
Jim Rotsman, chef investeringserbjudandet

Vem vet något om nya fondskatten?

SvD skriver idag i en artikel, som även finns på E24, om att bankernas kundtjänster inte har koll på den nya fondskatten. Det man ska komma ihåg är att det i det här fallet rör sig om ett lagförslag om en skatt som inte har spikats ännu och då har jag full förståelse för att det är många som inte har järnkoll. Att inte ens skatteupplysningen kan informera om skatten två månader innan den ska träda ikraft säger ju en del. Förhoppningsvis är de snabbt på banan om riksdagen godkänner förslaget den 23 november. Och på min önskelista inför jul står det att nya skattelagar ska spikas med lite bättre framförhållning – det blir så mycket lättare för konsumenter att hålla sig informerade då.

I vilket fall, i maj i år skrev jag ett blogginlägg om denna fondskatt. Passar på att länka till det här eftersom inlägget uppenbarligen är lika aktuell idag som då. Om du vill få reda på vad som gäller för dig och dina fonder rekommenderar jag dig att läsa inlägget.

Hälsningar
Jim Rotsman, chef investeringserbjudandet